?運營商財經(jīng)網(wǎng) 趙鑫雨/文
不久前,西南證券因海宏液壓IPO項目被深交所采取書面警示的自律監(jiān)管措施。具體情況是怎樣的?運營商財經(jīng)網(wǎng)試圖進行梳理。
12月27日,深交所發(fā)布對西南證券的監(jiān)管函,其在擔任浙江海宏液壓科技股份有限公司(簡稱海宏液壓)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請項目的保薦人過程中,存在對相關(guān)違法違規(guī)行為核查不到位的情況。同時,該項目的保薦代表人孔輝煥、郭蒙蒙被通報批評。
據(jù)悉,海宏液壓IPO項目于2023年6月20日被深交所受理,在3輪問詢回復后,因公司撤回申請于2024年3月被終止審核。
海宏液壓在發(fā)行上市過程中存在相關(guān)事項審核問詢回復與實際情況不符的情況。其將生產(chǎn)相關(guān)的生產(chǎn)部、物控制造部等部門部分員工的薪酬計入研發(fā)費用,且其某產(chǎn)品的實際單位成本低于物料清單(BOM)成本缺乏合理性的證明。例外,其招股說明書中收入確認相關(guān)事項與實際不符,存在部分收入細節(jié)測試樣本中未見內(nèi)部訂單、簽字、蓋章以及日期等不規(guī)范情形。
西南證券對上述事項核查不到位。除此之外,西南證券對海宏液壓關(guān)聯(lián)方拆借資金的資金來源及用途、現(xiàn)金分紅的合理性、資金流水的具體情況未進行充分嚴謹?shù)暮瞬椤?/span>
值得一提的是,據(jù)西南證券公布的2024年第三季度報告顯示,在2024年前三季度,其投資銀行業(yè)務手續(xù)費凈收入約為0.73億元,同比上年同期的1.00億元有所下降。此外,其資產(chǎn)管理業(yè)務手續(xù)費凈收入由上年同期的0.10億元增長至0.21億元。
目前,西南證券的總經(jīng)理是楊雨松,他對此次監(jiān)管警示有何看法?。
(責任編輯:趙鑫雨)
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